建筑工程公司现金管理制度

建筑工程公司现金管理制度提要：严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过2000元

　　建筑工程公司现金管理制度

　　1  严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。

　　2  各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。

　　3  库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。

　　4  严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。

　　5  出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车前往，以保证安全。

　　6  公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。

　　7  严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过2000元，并提前一天通知出纳员。

　　8  出差人员返回后，必须在三El内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款：30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。

　　9  外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。

　　10 严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。

　　11 现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。

　　12 一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核审核时手续完整，数字正确。

　　13 出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。

　　14 接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。