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工程项目部支票管理规定(三)

[12-01 19:55:10]   来源:http://www.jianzhu518.com  建筑管理   阅读:9253

工程项目部支票管理规定(三)提要:项目取得的各种款项收入,应及时送存内部资金调度中心,项目在内部资金调度中心存款不足时,应及时办理贷款手续

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  工程项目部支票管理规定(三)

  1.项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付,除按规定可使用现金的以外,都必须通过转帐结算;

  2.与公司所属内部各单位之间的结算,一律使用内部支票,否则将对经办人给予结算金额50%的处罚,并通报批评;

  3.支票必须同银行预留印鉴分别存放,财务专用章和名章分开保管;

  4.项目取得的各种款项收入,应及时送存内部资金调度中心,项目在内部资金调度中心存款不足时,应及时办理贷款手续;

  5.在支票的使用与管理上,内部支票要视同外部支票,内容填写正确、真实、齐全;

  6.未使用的支票及时存放于保险柜中,不能私自夹带,否则将追究当事人的责任;

  7.严禁签发远期支票、空头支票;

  业务经办人员申请支票及现金报销流程

  业务经办人员是指具体经手办理项目经济业务的人员,其办理支票及现金业务时工作流程如下:

  1.支票

  ①由经办人员到财务室领取"借款申请单",此单由财务人员逐项填写齐全;

  ②经办人员持填写齐全的"借款申请单",先请部门主管人签字,再请项目经理签字同意;

  ③项目经理签字同意后,经办人持单交财务主管,签字同意后,方可到出纳员处领取支票;

  ④经办人必须在支票登记本和支票头上签字后,方可将支票领走;

  ⑤经办人应及时持发票到财务室办理报销手续,期限最长为五天,报销时由财务人员填写"单据报销粘存单",审核后交项目经理、财务主管签字后,交出纳员报销;

  ⑥报销时所持发票各项内容的填写必须真实、齐全,包括付款单位、支票号、内容(项目)、单位、数量、单价、金额(大小写一致)、开票人、开票日期、收款单位财务专用章(或发票专用章)等项;

  ⑦所持发票内容为"材料"、"办公用品"字样时,必须附有相应的明细单,金额相符,并加盖收款单位财务专用章(或发票专用章)。

  2.现金

  ①经办人将原始单据交财务室,由财务人员填写"单据报销粘存单";

  ②将审核完毕的"单据报销粘存单"交项目经理签字同意;

  ③项目经理签字同意后,交财务主管签字,然后给出纳员报销,领取现金。

  ④报销时所持发票的要求同支票报销时一样,内容填写真实齐全。


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