工程项目部支票管理规定（三）

工程项目部支票管理规定（三）提要：项目取得的各种款项收入，应及时送存内部资金调度中心，项目在内部资金调度中心存款不足时，应及时办理贷款手续

　　工程项目部支票管理规定（三）

　　1.项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付，除按规定可使用现金的以外，都必须通过转帐结算;

　　2.与公司所属内部各单位之间的结算，一律使用内部支票，否则将对经办人给予结算金额50%的处罚，并通报批评;

　　3.支票必须同银行预留印鉴分别存放，财务专用章和名章分开保管;

　　4.项目取得的各种款项收入，应及时送存内部资金调度中心，项目在内部资金调度中心存款不足时，应及时办理贷款手续;

　　5.在支票的使用与管理上，内部支票要视同外部支票，内容填写正确、真实、齐全;

　　6.未使用的支票及时存放于保险柜中，不能私自夹带，否则将追究当事人的责任;

　　7.严禁签发远期支票、空头支票;

　　业务经办人员申请支票及现金报销流程

　　业务经办人员是指具体经手办理项目经济业务的人员，其办理支票及现金业务时工作流程如下:

　　1.支票

　　①由经办人员到财务室领取"借款申请单"，此单由财务人员逐项填写齐全;

　　②经办人员持填写齐全的"借款申请单"，先请部门主管人签字，再请项目经理签字同意;

　　③项目经理签字同意后，经办人持单交财务主管，签字同意后，方可到出纳员处领取支票;

　　④经办人必须在支票登记本和支票头上签字后，方可将支票领走;

　　⑤经办人应及时持发票到财务室办理报销手续，期限最长为五天，报销时由财务人员填写"单据报销粘存单"，审核后交项目经理、财务主管签字后，交出纳员报销;

　　⑥报销时所持发票各项内容的填写必须真实、齐全，包括付款单位、支票号、内容（项目）、单位、数量、单价、金额（大小写一致）、开票人、开票日期、收款单位财务专用章（或发票专用章）等项;

　　⑦所持发票内容为"材料"、"办公用品"字样时，必须附有相应的明细单，金额相符，并加盖收款单位财务专用章（或发票专用章）。

　　2.现金

　　①经办人将原始单据交财务室，由财务人员填写"单据报销粘存单";

　　②将审核完毕的"单据报销粘存单"交项目经理签字同意;

　　③项目经理签字同意后，交财务主管签字，然后给出纳员报销，领取现金。

　　④报销时所持发票的要求同支票报销时一样，内容填写真实齐全。